Documents Against Undertaking to Pay

PLUS i documenti rappresentativi della merce vengono consegnati all'importatore solo a fronte dell'assunzione di pagamento a scadenza futura da parte del Debitore, ma è assolutamente consigliabile che l'impegno sia assunto dalla Banca del Debitore. 

MINUS se l'impegno richiesto è del debitore/importatore la banca dell'importatore esegue il mandato ma non garantisce il pagamento futuro.
 

L'impresa italiana ALFA Srl (Esportatore/Venditore che assume la veste di Ordinante "Drawer") vende ricambi per autoveicoli al suo cliente algerino YASIL SARL (Importatore/Acquirente che assume la veste di Trassato "Drawee") per il controvalore di 15 mila euro e resa merce CIF Ash Shalif port Incoterms® 2020.
L'importatore è conosciuto, tuttavia ALFA Srl non vuole concedere a YASIL SARL il pagamento con bonifico bancario successivo alla spedizione. Per maggior tutela reciproca, le parti si accordano per una rimessa documentata con pagamento differito contro documenti (chiamata anche "Documents Against Written Undertaking").
ALFA Srl predispone la spedizione e consegna la merce allo spedizioniere di fiducia, raccoglie i documenti (ad esempio: Commercial Invoice, Packing List, Certificate of Origin, Bill of Lading, ecc..) e li trasmette alla propria banca (banca dell'esportatore che assume la veste di Banca Trasmittente "Remitting Bank") con disposizione di inviarli tramite corriere ad una Banca algerina (la banca indicata dell'importatore che assume la veste di Banca Presentatrice "Presenting Bank").
Per il corretto invio del plico tramite corriere, nella disposizione consegnata alla banca dell'esportatore, ALFA Srl deve indicare l'indirizzo postale esatto della succursale della banca estera dove il Cliente importatore intrattiene il rapporto di conto corrente.
La Banca Trasmittente, nell'inviare la documentazione alla Banca Presentatrice, impartisce l'ordine di consegnare i documenti a YASIL SARL contro assunzione di impegno di pagamento.

Qui bisogna essere molto chiari, in quanto ne discende il futuro dell'operazione: il Written Undertaking è un impegno a pagare a scadenza che in questo caso viene chiesto alla Banca dell'Importatore tramite la disposizione sulla lettera di rimessa: "Documents to be delivered against Bank 's irrevocable undertaking to pay on the due date i.e. on ....".
La Presenting Bank contatta la YASIL SARL informandola della ricezione dei documenti specificando che potrà consegnarli solo contro la propria assunzione di impegno di pagamento alla scadenza indicata nella rimessa.
In questo caso, la Banca Presentatrice eseguirà il mandato solo se ha già concesso o è disposta a concedere al proprio cliente una specifica linea di credito.

YASIL SARL, che dispone della necessaria linea di affidamento, incarica la sua Banca di eseguire il mandato ricevuto.
La Presenting Bank, quindi, emetterà l'Undertaking to Pay alla data di scadenza definita nella rimessa, consegnerà i documenti al trassato ed informerà la Banca Trasmittente dell'impegno preso.

Alla scadenza prestabilita la Banca Presentatrice, eseguendo il proprio impegno, farà pervenire il pagamento alla banca Trasmittente che accrediterà l'importo al netto delle commissioni di gestione.

Accedi al Glossario ed alle F.A.Q. per approfondire i termini: p acking list, certificate of origin, bill of lading, commercial invoice, CAD